verso=2 CODIGO, DESCRICAO, DT_INI, DT_FIM, ORDEM, TIPO, FORMATO, LINHA_ECF, FORMULA
1|BASE DE CLCULO DO IMPOSTO SOBRE O LUCRO PRESUMIDO|01012020|31122020|2|CA|NS|1|P200(26)
2|IMPOSTO APURADO COM BASE NO LUCRO PRESUMIDO|01012020|31122020|3|R|||
3| Alquota de 15%|01012020|31122020|4|CNA|N|2|SE (P300(1) > 0)       ENTAO P300(1) * 0,15       SENAO 0 FIM_SE
4|Adicional|01012020|31122020|5|CNA|N|3|SE (P300(1) <= (20000 * MESES_PERIODO()))         ENTAO 0        SENAO (P300(1) - (20000 * MESES_PERIODO())) * 0,10 FIM_SE
5|Diferena de IR Devida pela Mudana de Coeficiente sobre a Receita Bruta|01012020|31122020|6|E|N|4|
6|DEDUES|01012020|31122020|7|R|||
7|(-)Iseno de Empresas Estrangeiras de Transporte|01012020|31122020|8|E|N|5|
8|(-)Iseno e Reduo do Imposto|01012020|31122020|9|E|N|6|
9|(-)Reduo por Reinvestimento|01012020|31122020|10|CNA|N|7|SE (P230(38) <= 0) ENTAO  0 SENAO SE (P300(3) + P300(4) + P300(5) - P300(7) - P300(8) - P300(10) - P300(11) - P300(12) - P300(13) - P300(14) > P230(38)) ENTAO P230(38) SENAO (P300(3) + P300(4) + P300(5) - P300(7) - P300(8) - P300(10) - P300(11) - P300(12) - P300(13) - P300(14)) FIM_SE FIM_SE
10|(-)Imposto de Renda Retido na Fonte|01012020|31122020|11|E|N|8|
11|(-)Imposto Pago no Exterior sobre Lucros, Rendimentos e Ganhos de Capital|01012020|31122020|12|E|N|9|
12|(-)Imposto de Renda Retido na Fonte por rgos, Autarquias e Fundaes Federais (Lei n 9.430/1996, art. 64)|01012020|31122020|13|E|N|10|
13|(-)Imposto de Renda Retido na Fonte pelas Demais Entidades da Administrao Pblica Federal (Lei n 10.833/2003, art. 34)|01012020|31122020|14|E|N|11|
14|(-)Imposto Pago Incidente sobre Ganhos no Mercado de Renda Varivel|01012020|31122020|15|E|N|12|
15|IMPOSTO DE RENDA A PAGAR|01012020|31122020|16|CNA|NS|13|SOMA(P300(3:5)) - SOMA(P300(7:14))
16|RECEITAS DA ATIVIDADE IMOBILIRIA TRIBUTADAS PELO RET|01012020|31122020|17|E|N|14|
17|IMPOSTO DE RENDA POSTERGADO DE PERODOS DE APURAO ANTERIORES|01012020|31122020|18|E|N|15|
