verso=3 CODIGO, DESCRICAO, DT_INI, DT_FIM, ORDEM, TIPO, FORMATO, LINHA_ECF, FORMULA
1|DISCRIMINAO DA RECEITA BRUTA|01012021|31129999|2|R|||
2|Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 1,6%|01012021|31129999|3|E|N|1|
4|Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 8%|01012021|31129999|4|E|N|3|
6|Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 16%|01012021|31129999|5|E|N|5|
8|Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 32%|01012021|31129999|6|E|N|7|
9|Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 38,4%|01012021|31129999|7|E|N|7|
10|RESULTADO DA APLICAO DOS PERCENTUAIS SOBRE A RECEITA BRUTA AJUSTADO|01012021|31129999|8|CNA|N|9|SE (((P200(2)*0,016) + (P200(4)*0,08) + (P200(6)*0,16) + (P200(8)*0,32) + (P200(9)*0,384)) > 0) ENTAO ((P200(2)*0,016) + (P200(4)*0,08) + (P200(6)*0,16) + (P200(8)*0,32) + (P200(9)*0,384)) SENAO 0 FIM_SE
11|Rendimentos e Ganhos Lquidos de Aplicaes de Renda Fixa e Renda Varivel|01012021|31129999|9|E|N|10|
12|Juros sobre o Capital Prprio|01012021|31129999|10|E|N|11|
13|Realizao de Valores cuja Tributao Tenha Sido Diferida|01012021|31129999|11|E|N|12|
14|Recuperao de Custos e Despesas|01012021|31129999|12|E|N|13|
15|Ajustes Decorrentes de Mtodos - Preos de Transferncias|01012021|31129999|13|E|N|14|
16|Multas e Vantagens Decorrentes de Resciso Contratual|01012021|31129999|14|E|N|15|
17|Lucros Disponibilizados no Exterior|01012021|31129999|15|E|N|16|
18|Rendimentos e Ganhos de Capital Auferidos no Exterior|01012021|31129999|0|E|N|17|
19|Variaes Cambiais Ativas - Operaes Liquidadas (MP n 1.858-10/1999, art. 30)|01012021|31129999|16|E|N|18|
20|Demais Receitas e Ganhos de Capital|01012021|31129999|17|E|N|19|
20.01|Valor da Contraprestao de Arrendamento Mercantil (Art. 46,  4, da Lei n 12.973/2014)|01012021|31129999|18|E|N|19|
22|(-)Excedente de Variao Cambial (MP n 1.858-10/1999, art. 31)|01012021|31129999|19|E|N|21|
23|(-)Variaes Cambiais Ativas (MP n 1.858-10/1999, art. 30)|01012021|31129999|20|E|N|22|
24|(-)Resultados No Tributveis de Sociedades Cooperativas|01012021|31129999|21|E|N|23|
25|(-)Divulgao Eleitoral e Partidria Gratuita|01012021|31129999|22|E|N|24|
25.01|(-)Receitas Financeiras Relativas s Variaes Monetrias dos Direitos de Crdito e Obrigaes do Contribuinte Decorrentes de Ajuste a Valor Presente (Art. 8 da Lei n 12.973/2014)|01012021|31129999|23|E|N|24|
25.02|(-)Receita Reconhecida pela Construo, Recuperao, Reforma, Ampliao ou Melhoramento da Infraestrutura, cuja Contrapartida Seja Ativo Intangvel Representativo do Direito de Explorao (Art. 44 da Lei n 12.973/2014)|01012021|31129999|24|E|N|24|
26|BASE DE CLCULO DO IMPOSTO SOBRE O LUCRO PRESUMIDO|01012021|31129999|25|CNA|N|25|SE (SOMA(P200(10:21)) - SOMA(P200(22:"25.99")) > 0) ENTAO (SOMA(P200(10:21)) - SOMA(P200(22:"25.99"))) SENAO 0 FIM_SE
