verso=3 CODIGO, DESCRICAO, DT_INI, DT_FIM, ORDEM, TIPO, FORMATO, LINHA_ECF, FORMULA
1|CLCULO DA CSLL|01012021||2|R|||
2|Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 12%|01012021||3|E|N|1|
4|Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 32%|01012021||4|E|N|3|
5|Receita Bruta Sujeita ao Percentual de 38,4%|01012021||4|E|N|3|
6|RESULTADO DA APLICAO DOS PERCENTUAIS SOBRE A RECEITA BRUTA AJUSTADO|01012021||5|CNA|N|5|SE ((P400(2) * 0,12) + (P400(4) * 0,32) + (P400(5) * 0,384) > 0) ENTAO (P400(2) * 0,12) + (P400(4) * 0,32) + (P400(5) * 0,384) SENAO 0 FIM_SE
7|Rendimentos e Ganhos Lquidos de Aplicaes de Renda Fixa e Renda Varivel|01012021||6|CA|N|6|P200(11)
8|Juros sobre o Capital Prprio|01012021||7|CA|N|7|P200(12)
9|Realizao de Valores cuja Tributao Tenha Sido Diferida|01012021||8|E|N|8|
10|Recuperao de Custos e Despesas|01012021||9|CA|N|9|P200(14)
11|Ajustes Decorrentes de Mtodos - Preos de Transferncias|01012021||10|E|N|10|
12|Multas e Vantagens Decorrentes de Resciso Contratual|01012021||11|CA|N|11|P200(16)
13|Lucros Disponibilizados no Exterior|01012021||12|CA|N|12|P200(17)
14|Rendimentos e Ganhos de Capital Auferidos no Exterior|01012021||13|CA|N|13|P200(18)
15|Variaes Cambiais Ativas - Operaes Liquidadas (MP n 1.858-10/1999, art. 30)|01012021||14|CA|N|14|P200(19)
16|Demais Receitas e Ganhos de Capital|01012021||15|CA|N|15|P200(20)
16.01|Valor da Contraprestao de Arrendamento Mercantil (Art. 46,  4, da Lei n 12.973/2014)|01012021||16|CA|N|19|P200("20.01")
18|(-)Excedente de Variao Cambial (MP n 1.858-10/1999, art. 31)|01012021||17|CA|N|17|P200(22)
19|(-)Variaes Cambiais Ativas (MP n 1.858-10/1999, art. 30)|01012021||18|CA|N|18|P200(23)
19.01|(-)Receitas Financeiras Relativas s Variaes Monetrias dos Direitos de Crdito e Obrigaes do Contribuinte Decorrentes de Ajuste a Valor Presente (Art. 8 da Lei n 12.973/2014)|01012021||19|CA|N|24|P200("25.01")
19.02|(-)Receita Reconhecida pela Construo, Recuperao, Reforma, Ampliao ou Melhoramento da Infraestrutura, cuja Contrapartida Seja Ativo Intangvel Representativo do Direito de Explorao (Art. 44 da Lei n 12.973/2014)|01012021||20|CA|N|24|P200("25.02")
20|(-)Resultados No Tributveis de Sociedades Cooperativas|01012021||21|E|N|19|
21|BASE DE CLCULO DA CSLL|01012021||22|CNA|NS|20|SE (SOMA(P400(6:17)) - SOMA(P400(18:20)) > 0) ENTAO (SOMA(P400(6:17)) - SOMA(P400(18:20))) SENAO 0 FIM_SE
