verso=5 CODIGO, DESCRICAO, DT_INI, DT_FIM, ORDEM, TIPO, FORMATO, LINHA_ECF, FORMULA
1|BASE DE CLCULO DA CSLL|01012021||2|CA|NS|1|P400(21)
2|CSLL Apurada|01012021||3|CNA|N|2|SE (P500(1) <= 0) ENTAO 0 SENAO SE (0020.IND_ALIQ_CSLL() = "1") ENTAO (P500(1) * 0,09) SENAO SE (0000.DT_INI() >= "2021-01-01") ENTAO SE (PERIODO_ATUAL()="T01" OU PERIODO_ATUAL()="T02") ENTAO SE (0020.IND_ALIQ_CSLL() = "5") ENTAO (P500(1)*0,20) SENAO (P500(1)*0,15) FIM_SE SENAO SE (PERIODO_ATUAL()="T03" OU  PERIODO_ATUAL()="T04") ENTAO SE (0020.IND_ALIQ_CSLL() = "5") ENTAO (P500(1)*0,25) SENAO (P500(1)*0,20) FIM_SE FIM_SE FIM_SE SENAO SE (0020.IND_ALIQ_CSLL()="3") ENTAO (P500(1)*0,20) SENAO (P500(1)*0,15) FIM_SE FIM_SE FIM_SE FIM_SE
3|Adio de Crditos de CSLL sobre Depreciao Utilizados no Regime de Lucro Real (Lei n 11.051/2004, art. 1,  9)|01012021||4|E|N|3|
4|TOTAL DA CONTRIBUIO SOCIAL SOBRE O LUCRO LQUIDO|01012021||5|CNA|N|4|SOMA(P500(2:3))
5|DEDUES|01012021||6|R|||
6|(-)Bnus de Adimplncia Fiscal (Lei n 10.637/2002, art. 38)|01012021||7|E|N|5|
7|(-)Iseno sobre o Lucro Relativo ao Prouni|01012021||8|E|N|6|
8|(-)Imposto Pago no Exterior sobre Lucros, Rendimentos e Ganhos de Capital (MP n 1.858-6/1999, art. 19)|01012021||9|E|N|7|
9|(-)CSLL Retida na Fonte por rgos, Autarquias e Fundaes Federais (Lei n 9.430/1996, art. 64)|01012021||10|E|N|8|
10|(-)CSLL Retida na Fonte pelas Demais Entidades da Administrao Pblica Federal (Lei n 10.833/2003, art. 34)|01012021||11|E|N|9|
11|(-)CSLL Retida na Fonte por Pessoas Jurdicas de Direito Privado (Lei n 10.833/2003, art. 30)|01012021||12|E|N|10|
11.20|(-) Programa Emergencial de Retomada do Setor de Eventos (Perse) e o Programa de Garantia aos Setores Crticos (PGSC) (Art. 4, Lei n 14.148/2021)|01012021||12|E|N|10|
12|(-)CSLL Retida na Fonte por rgos, Autarquias e Fundaes dos Estados, Distrito Federal e Municpios (Lei n 10.833/2003, art. 33)|01012021||13|E|N|11|
13|CSLL A PAGAR|01012021||14|CNA|NS|12|P500(4) - SOMA(P500(6:12))
14|RECEITAS DA ATIVIDADE IMOBILIRIA TRIBUTADAS PELO RET|01012021||15|CA|N|13|P300(16)
15|CSLL POSTERGADA DE PERODOS DE APURAO ANTERIORES|01012021||16|E|N|14|
